L'entreprise CERES, société anonyme à conseil d'administration a été créée le 01/01/1957.
En 2019, son résultat net est de 363 435 € pour un chiffre d'affaires de 539 342 €, ce qui représente un taux de marge nette de 67,38 %. D'après son bilan et son compte de résultat, CERES présente un risque de défaillance quasi nul.
Siren: 045750981 TVA intracommunautaire: FR89045750981 Activité principale: 11.05Z - Fabrication de bière Forme juridique: Société anonyme à conseil d'administration Date de création: 01/01/1957 Tranche d'effectif salarié: pas d'effectif au 31/12 mais ayant employé des salariés au cours de l'année
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018, 2019.
Très bonne situation. Très faible risque de défaillance.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | -709 521 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | -28,13 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | -33,26 % |
| Capacité de remboursement(3) | -5,51 |
| Ratio de liquidité(4) | 66,41 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 5 654 841 | 3 083 978 | 2 938 932 | 3 364 877 | -40,50 % |
| - | -45,46% | -4,70% | 14,49% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 4 355 225 | 1 646 996 | 1 720 280 | 2 424 952 | -44,32% |
| - | -62,18% | 4,45% | 40,96% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 1 299 618 | 1 436 985 | 1 218 654 | 939 925 | -27,68 % |
| - | 10,57% | -15,19% | -22,87% |
Diagnostic: Les BFR constatés sont entièrement financés par les ressources durables dont l'importance permet de dégager des disponibilités. Cette situation est apparemment la plus favorable pour l'entreprise.
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 851 557 | 842 127 | 179 318 | 539 342 | -36,66 % | ||||
| Marge commerciale | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | - |
| Production de l'exercice | 851 557 | 100,00% | 831 676 | 98,76% | 179 318 | 100,00% | 539 342 | 100,00% | -36,66 % |
| Valeur ajoutée | 596 275 | 70,02% | 586 729 | 69,67% | -234 092 | -130,55% | 181 340 | 33,62% | -69,59 % |
| EBE | 370 750 | 43,54% | 466 191 | 55,36% | -313 652 | -174,91% | 130 565 | 24,21% | -64,78 % |
| Résultat d'exploitation | 132 418 | 15,55% | -7 730 | -0,92% | -256 596 | -143,10% | 75 417 | 13,98% | -43,05 % |
| Résultat courant avant impôts | 114 620 | 13,46% | 108 433 | 12,88% | -258 644 | -144,24% | 116 249 | 21,55% | 1,42 % |
| Résultat exceptionnel | -17 598 | -2,07% | -4 325 | -0,51% | 217 359 | 121,21% | 388 729 | 72,07% | 2 308,94 % |
| Résultat de l'exercice | 60 049 | 7,05% | 71 156 | 8,45% | -41 285 | -23,02% | 363 435 | 67,38% | 505,23 % |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 273 828 | 446 487 | -281 169 | 128 759 | -52,98 % |
| - | 63,05% | -162,97% | 145,79% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | 3,45 % | 3,93 % | -2,33 % | 17,04 % |
| Taux de profitabilité(2) | 7,05 % | 8,45 % | -23,02 % | 67,38 % |
| Rentabilité économique(3) | 3,63 % | 6,34 % | -10,96 % | 5,09 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat
