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CERES

L'entreprise CERES, société anonyme à conseil d'administration a été créée le 01/01/1957.
En 2018, son résultat net est de -41 285 € pour un chiffre d'affaires de 179 318 €, ce qui représente un taux de marge nette de -23,02 %. D'après son bilan et son compte de résultat, CERES présente un risque de défaillance très élevé.

Siren: 045750981
TVA intracommunautaire: FR89045750981
Activité principale: 11.05Z - Fabrication de bière
Forme juridique: Société anonyme à conseil d'administration
Date de création: 01/01/1957
Tranche d'effectif salarié: pas d'effectif au 31/12 mais ayant employé des salariés au cours de l'année

Siège social:

BP 89
185 Rue LEO LAGRANGE
59500 DOUAI

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Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018.

Chiffres clés

Evolution du chiffre d'affaires de la société CERES CA 2018:
179 318 €
Evolution de l'excédent brut EBE de la société CERES EBE 2018:
-313 652 €
Evolution du résultat net de la société CERES Résultat net 2018:
-41 285 €
Evolution du besoin en fond de roulement BFR de la société CERES BFR 2018:
3 454 jours de CA
Evolution de la trésorerie de la société CERES Trésorerie 2018:
1 218 654 €
Evolution des créances clients de la société CERES Créances clients 2018:
36 644 €
Evolution des dettes fournisseurs de la société CERES Dettes fournisseurs 2018:
41 461 €
Evolution des stocks de la société CERES Stocks 2018:
699 999 €

Score de solvabilité

Score de solvabilité de la société CERES
Score de solvabilité de la société CERES
Score de solvabilité de la société CERES

Danger. Risque de défaillance très élevé.

Comment est calculé le score de solvabilité?

Endettement (2018)

Endettement financier net -841 847 €
Ratio d'indépendance financière(1) -36,83 %
Ratio d'autonomie financière(2) -47,57 %
Capacité de remboursement(3) CAF négative
Ratio de liquidité(4) 43,69

(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)

Equilibre financier

Fonds de roulement net global (FRNG):

201620172018Variation 2016-2018
5 654 8413 083 9782 938 932-48,03 %
--45,46%-4,70%

Besoin en fonds de roulement (BFR):

201620172018Variation 2016-2018
4 355 2251 646 9961 720 280-60,50%
--62,18%4,45%

Trésorerie:

201620172018Variation 2016-2018
1 299 6181 436 9851 218 654-6,23 %
-10,57%-15,19%

Diagnostic: Les BFR constatés sont entièrement financés par les ressources durables dont l'importance permet de dégager des disponibilités. Cette situation est apparemment la plus favorable pour l'entreprise.
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.

Analyse de l'activité

Soldes intermédiaires de gestion

201620172018Variation 2016-2018
Montant% du CAMontant% du CAMontant% du CA
Chiffre d'affaires851 557842 127179 318-78,94 %
Marge commerciale00,00%00,00%00,00%-
Production de l'exercice851 557100,00%831 67698,76%179 318100,00%-78,94 %
Valeur ajoutée596 27570,02%586 72969,67%-234 092-130,55%-139,26 %
EBE370 75043,54%466 19155,36%-313 652-174,91%-184,60 %
Résultat d'exploitation132 41815,55%-7 730-0,92%-256 596-143,10%-293,78 %
Résultat courant avant impôts114 62013,46%108 43312,88%-258 644-144,24%-325,65 %
Résultat exceptionnel-17 598-2,07%-4 325-0,51%217 359121,21%1 335,13 %
Résultat de l'exercice60 0497,05%71 1568,45%-41 285-23,02%-168,75 %

Capacité d'autofinancement

201620172018Variation 2016-2018
273 828446 487-281 169-202,68 %
-63,05%-162,97%

Analyse de la rentabilité

201620172018
Rentabilité financière(1)3,45 %3,93 %-2,33 %
Taux de profitabilité(2)7,05 %8,45 %-23,02 %
Rentabilité économique(3)3,63 %6,34 %-10,96 %

(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)

Comptes annuels disponibles:

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

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