L'entreprise PERASSO, société en nom collectif a été créée le 01/01/1957.
En 2019, son résultat net est de -19 617 847 € pour un chiffre d'affaires de 24 251 274 €, ce qui représente un taux de marge nette de -80,89 %. D'après son bilan et son compte de résultat, PERASSO présente un risque de défaillance très élevé.
Siren: 057814683 TVA intracommunautaire: FR10057814683 Activité principale: 23.61Z - Fabrication d'éléments en béton pour la construction Forme juridique: Société en nom collectif Date de création: 01/01/1957 Tranche d'effectif salarié: 50 à 99 salariés
QUARTIER ST TRONC
200 Chemin DU VALLON DE TOULOUSE
13010 MARSEILLE 10
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018, 2019.
Danger. Risque de défaillance très élevé.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | -8 085 517 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | -29,66 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | -111,34 % |
| Capacité de remboursement(3) | CAF négative |
| Ratio de liquidité(4) | 2,27 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 15 935 177 | 19 049 426 | 8 095 309 | 12 758 236 | -19,94 % |
| - | 19,54% | -57,50% | 57,60% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 3 534 358 | 6 253 611 | 4 518 669 | -481 694 | -113,63% |
| - | 76,94% | -27,74% | -110,66% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 12 400 820 | 12 795 815 | 12 739 086 | 13 239 929 | 6,77 % |
| - | 3,19% | -0,44% | 3,93% |
Diagnostic: Les ressources induites par le cycle d'exploitation s'ajoutent aux ressources permanentes pour dégager un excédent de liquidités important. Cette situation est exceptionnelle (courante pour les entreprises de grande distribution mais rare pour les entreprises industrielles).
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 22 741 825 | 22 181 697 | 23 702 637 | 24 251 274 | 6,64 % | ||||
| Marge commerciale | 1 189 770 | 5,23% | 1 135 207 | 5,12% | 12 565 465 | 53,01% | -5 318 332 | -21,93% | -547,01 % |
| Production de l'exercice | 20 789 964 | 91,42% | 20 147 492 | 90,83% | 6 602 634 | 27,86% | -134 343 | -0,55% | -100,65 % |
| Valeur ajoutée | 9 416 065 | 41,40% | 8 971 621 | 40,45% | 10 824 006 | 45,67% | -15 962 840 | -65,82% | -269,53 % |
| EBE | 5 189 489 | 22,82% | 4 718 147 | 21,27% | 5 533 679 | 23,35% | -20 498 164 | -84,52% | -494,99 % |
| Résultat d'exploitation | 4 848 620 | 21,32% | 4 377 276 | 19,73% | 5 670 813 | 23,92% | -19 803 694 | -81,66% | -508,44 % |
| Résultat courant avant impôts | 4 879 383 | 21,46% | 4 413 783 | 19,90% | 5 706 301 | 24,07% | -19 786 530 | -81,59% | -505,51 % |
| Résultat exceptionnel | 232 762 | 1,02% | 110 025 | 0,50% | 58 065 | 0,24% | -129 405 | -0,53% | -155,60 % |
| Résultat de l'exercice | 4 904 451 | 21,57% | 4 034 241 | 18,19% | 8 520 146 | 35,95% | -19 617 847 | -80,89% | -500,00 % |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|---|
| 4 912 680 | 4 160 112 | 8 418 898 | -20 188 768 | -510,95 % |
| - | -15,32% | 102,37% | -339,80% |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | 73,21 % | 69,49 % | 121,00 % | -270,15 % |
| Taux de profitabilité(2) | 21,57 % | 18,19 % | 35,95 % | -80,89 % |
| Rentabilité économique(3) | 32,95 % | 25,43 % | 81,04 % | -159,34 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
