L'entreprise LES TERROIRS DU LOT, société coopérative agricole a été créée le 01/01/1992.
En 2018, son résultat net est de -35 956 € pour un chiffre d'affaires de 12 111 502 €, ce qui représente un taux de marge nette de -0,30 %. D'après son bilan et son compte de résultat, LES TERROIRS DU LOT présente un risque de défaillance.
Siren: 384930657 TVA intracommunautaire: FR96384930657 Activité principale: 01.61Z - Activités de soutien aux cultures Forme juridique: Société coopérative agricole Date de création: 01/01/1992 Tranche d'effectif salarié: pas de salarié au cours de l'année
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018.
Prudence. Risque de défaillance.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | 53 849 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | 2,81 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | 47,36 % |
| Capacité de remboursement(3) | CAF négative |
| Ratio de liquidité(4) | 1,00 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -42 010 | 81 300 | 6 144 | -114,63 % |
| - | 293,53% | -92,44% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -159 402 | 48 599 | -61 810 | -61,22% |
| - | 130,49% | -227,18% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| 117 393 | 32 701 | 67 951 | -42,12 % |
| - | -72,14% | 107,79% |
Diagnostic: Les ressources induites par le cycle d'exploitation s'ajoutent aux ressources permanentes pour dégager un excédent de liquidités important. Cette situation est exceptionnelle (courante pour les entreprises de grande distribution mais rare pour les entreprises industrielles).
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 3 678 901 | 13 010 285 | 12 111 502 | 229,22 % | |||
| Marge commerciale | -4 231 | -0,12% | -27 225 | -0,21% | -27 999 | -0,23% | -561,76 % |
| Production de l'exercice | 270 571 | 7,35% | 416 719 | 3,20% | 390 379 | 3,22% | 44,28 % |
| Valeur ajoutée | 16 699 | 0,45% | 3 641 | 0,03% | 720 | 0,01% | -95,69 % |
| EBE | 19 324 | 0,53% | 3 641 | 0,03% | 720 | 0,01% | -96,27 % |
| Résultat d'exploitation | 4 970 | 0,14% | -25 260 | -0,19% | -32 124 | -0,27% | -746,36 % |
| Résultat courant avant impôts | 3 088 | 0,08% | -28 774 | -0,22% | -35 918 | -0,30% | -1 263,15 % |
| Résultat exceptionnel | 0 | 0,00% | 1 | 0,00% | -1 | 0,00% | - |
| Résultat de l'exercice | 3 088 | 0,08% | -28 968 | -0,22% | -35 956 | -0,30% | -1 264,38 % |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| 17 443 | -67 | -3 112 | -117,84 % |
| - | -100,38% | -4 544,78% |
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | 4,13 % | -37,18 % | -31,62 % |
| Taux de profitabilité(2) | 0,08 % | -0,22 % | -0,30 % |
| Rentabilité économique(3) | 2,93 % | -8,45 % | -13,64 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
