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ESPRIT GOURMET

L'entreprise ESPRIT GOURMET, société par actions simplifiée a été créée le 12/03/1992.
En 2018, son résultat net est de 37 119 € pour un chiffre d'affaires de 2 137 509 €, ce qui représente un taux de marge nette de 1,74 %. D'après son bilan et son compte de résultat, ESPRIT GOURMET présente un risque de défaillance quasi nul.

Siren: 384971974
TVA intracommunautaire: FR81384971974
Activité principale: 46.38B - Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers
Forme juridique: Société par actions simplifiée
Date de création: 12/03/1992
Tranche d'effectif salarié: 10 à 19 salariés

Siège social:

ESPRIT GOURMET
14 Route DE LA SALLE
74960 ANNECY

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Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2017, 2018, 2020 (bilan uniquement).

Chiffres clés

Evolution du chiffre d'affaires de la société ESPRIT GOURMET CA 2018:
2 137 509 €
Evolution de l'excédent brut EBE de la société ESPRIT GOURMET EBE 2018:
38 996 €
Evolution du résultat net de la société ESPRIT GOURMET Résultat net 2018:
37 119 €
Evolution du besoin en fond de roulement BFR de la société ESPRIT GOURMET BFR 2020:
44 jours de CA
Evolution de la trésorerie de la société ESPRIT GOURMET Trésorerie 2020:
92 149 €
Evolution des créances clients de la société ESPRIT GOURMET Créances clients 2020:
22 049 €
Evolution des dettes fournisseurs de la société ESPRIT GOURMET Dettes fournisseurs 2020:
10 717 €
Evolution des stocks de la société ESPRIT GOURMET Stocks 2020:
255 874 €

Score de solvabilité

Score de solvabilité de la société ESPRIT GOURMET
Score de solvabilité de la société ESPRIT GOURMET
Score de solvabilité de la société ESPRIT GOURMET

Très bonne situation. Très faible risque de défaillance.

Comment est calculé le score de solvabilité?

Endettement (2018)

Endettement financier net -12 419 €
Ratio d'indépendance financière(1) -2,89 %
Ratio d'autonomie financière(2) -4,56 %
Capacité de remboursement(3) -0,30
Ratio de liquidité(4) 5,72

(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)

Equilibre financier

Fonds de roulement net global (FRNG):

201720182020Variation 2017-2020
285 536335 039355 02724,34 %
-17,34%5,97%

Besoin en fonds de roulement (BFR):

201720182020Variation 2017-2020
109 124234 216262 877140,90%
-114,63%12,24%

Trésorerie:

201720182020Variation 2017-2020
176 412100 82392 149-47,76 %
--42,85%-8,60%

Diagnostic: Les BFR constatés sont entièrement financés par les ressources durables dont l'importance permet de dégager des disponibilités. Cette situation est apparemment la plus favorable pour l'entreprise.
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.

Analyse de l'activité

Soldes intermédiaires de gestion

20172018Variation 2017-2018
Montant% du CAMontant% du CA
Chiffre d'affaires1 949 1872 137 5099,66 %
Marge commerciale745 95738,27%880 30041,18%18,01 %
Production de l'exercice11 8320,61%10 9470,51%-7,48 %
Valeur ajoutée223 44711,46%292 92613,70%31,09 %
EBE31 5871,62%38 9961,82%23,46 %
Résultat d'exploitation31 9391,64%34 4821,61%7,96 %
Résultat courant avant impôts30 2591,55%34 1861,60%12,98 %
Résultat exceptionnel2 0830,11%4 0370,19%93,81 %
Résultat de l'exercice29 6671,52%37 1191,74%25,12 %

Capacité d'autofinancement

20172018Variation 2017-2018
24 11340 72868,90 %

Analyse de la rentabilité

20172018
Rentabilité financière(1)12,26 %13,62 %
Taux de profitabilité(2)1,52 %1,74 %
Rentabilité économique(3)10,61 %9,81 %

(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)

Comptes annuels disponibles:

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

- Comptes annuels confidentiels

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Annexes