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CERCLE FINANCE

L'entreprise CERCLE FINANCE, société par actions simplifiée a été créée le 01/04/1992.
En 2019, son résultat net est de -22 851 € pour un chiffre d'affaires de 559 152 €, ce qui représente un taux de marge nette de -4,09 %. D'après son bilan et son compte de résultat, CERCLE FINANCE présente un risque de défaillance très élevé.

Siren: 385050612
TVA intracommunautaire: FR91385050612
Activité principale: 66.19A - Supports juridiques de gestion de patrimoine mobilier
Forme juridique: Société par actions simplifiée
Date de création: 01/04/1992
Tranche d'effectif salarié: 6 à 9 salariés

Siège social:

26 Rue VIGNON
75009 PARIS 9

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Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018, 2019.

Chiffres clés

Evolution du chiffre d'affaires de la société CERCLE FINANCE CA 2019:
559 152 €
Evolution de l'excédent brut EBE de la société CERCLE FINANCE EBE 2019:
-26 037 €
Evolution du résultat net de la société CERCLE FINANCE Résultat net 2019:
-22 851 €
Evolution du besoin en fond de roulement BFR de la société CERCLE FINANCE BFR 2019:
-67 jours de CA
Evolution de la trésorerie de la société CERCLE FINANCE Trésorerie 2019:
10 962 €
Evolution des créances clients de la société CERCLE FINANCE Créances clients 2019:
134 581 €
Evolution des dettes fournisseurs de la société CERCLE FINANCE Dettes fournisseurs 2019:
19 957 €

Score de solvabilité

Score de solvabilité de la société CERCLE FINANCE
Score de solvabilité de la société CERCLE FINANCE
Score de solvabilité de la société CERCLE FINANCE

Danger. Risque de défaillance très élevé.

Comment est calculé le score de solvabilité?

Endettement (2019)

Endettement financier net 37 561 €
Ratio d'indépendance financière(1) 21,85 %
Ratio d'autonomie financière(2) Capitaux propres négatifs
Capacité de remboursement(3) CAF négative
Ratio de liquidité(4) 0,62

(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)

Equilibre financier

Fonds de roulement net global (FRNG):

2016201720182019Variation 2016-2019
105 574-335-65 082-92 365-187,49 %
--100,32%-19 327,46%-41,92%

Besoin en fonds de roulement (BFR):

2016201720182019Variation 2016-2019
-34 300-89 998-84 350-103 325201,24%
--162,38%6,28%-22,50%

Trésorerie:

2016201720182019Variation 2016-2019
139 87489 66319 26810 962-92,16 %
--35,90%-78,51%-43,11%

Diagnostic: Les fournisseurs et les avances de la clientèle financent le cycle d'exploitation mais aussi une partie des immobilisations. Il s'agit du cas typique de la grande distribution.
Préconisations: L'entreprise risque d'être dépendante de ses fournisseurs. Il faut s'interroger sur l'insuffisance du FRNG. Un renforcement des ressources durables est à examiner.

Analyse de l'activité

Soldes intermédiaires de gestion

2016201720182019Variation 2016-2019
Montant% du CAMontant% du CAMontant% du CAMontant% du CA
Chiffre d'affaires670 819667 579681 079559 152-16,65 %
Marge commerciale00,00%00,00%00,00%00,00%-
Production de l'exercice670 819100,00%667 579100,00%681 079100,00%559 152100,00%-16,65 %
Valeur ajoutée231 53834,52%224 29433,60%246 39036,18%242 24943,32%4,63 %
EBE-46 891-6,99%-100 007-14,98%-59 875-8,79%-26 037-4,66%44,47 %
Résultat d'exploitation-43 830-6,53%-95 793-14,35%-54 436-7,99%-21 588-3,86%50,75 %
Résultat courant avant impôts-43 838-6,53%-96 741-14,49%-55 383-8,13%-22 658-4,05%48,31 %
Résultat exceptionnel-300,00%-338-0,05%00,00%-193-0,03%-543,33 %
Résultat de l'exercice-43 868-6,54%-97 079-14,54%-55 383-8,13%-22 851-4,09%47,91 %

Capacité d'autofinancement

2016201720182019Variation 2016-2019
-45 369-103 583-61 988-29 66734,61 %
--128,31%40,16%52,14%

Analyse de la rentabilité

2016201720182019
Rentabilité financière(1)-83,94 %-216,59 %-55,27 %-18,57 %
Taux de profitabilité(2)-6,54 %-14,54 %-8,13 %-4,09 %
Rentabilité économique(3)-34,44 %-476,91 %118,57 %28,96 %

(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)

Comptes annuels disponibles:

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

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