L'entreprise LEPONT, société par actions simplifiée a été créée le 01/01/1992.
En 2016, son résultat net est de -52 896 € pour un chiffre d'affaires de 283 526 €, ce qui représente un taux de marge nette de -18,66 %. D'après son bilan et son compte de résultat, LEPONT présente un risque de défaillance élevé.
Siren: 385144704 TVA intracommunautaire: FR0385144704 Activité principale: 43.32B - Travaux de menuiserie métallique et serrurerie Forme juridique: Société par actions simplifiée Date de création: 01/01/1992 Tranche d'effectif salarié: 3 à 5 salariés
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2015, 2016.
Danger. Risque de défaillance élevé.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | -166 646 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | -63,77 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | -87,94 % |
| Capacité de remboursement(3) | CAF négative |
| Ratio de liquidité(4) | 3,62 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2015 | 2016 | Variation 2015-2016 |
|---|---|---|
| 236 025 | 186 306 | -21,07 % |
| 2015 | 2016 | Variation 2015-2016 |
|---|---|---|
| 17 193 | 19 084 | 11,00% |
| 2015 | 2016 | Variation 2015-2016 |
|---|---|---|
| 218 831 | 167 222 | -23,58 % |
Diagnostic: Les BFR constatés sont entièrement financés par les ressources durables dont l'importance permet de dégager des disponibilités. Cette situation est apparemment la plus favorable pour l'entreprise.
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.
| 2015 | 2016 | Variation 2015-2016 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 376 906 | 283 526 | -24,78 % | ||
| Marge commerciale | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | - |
| Production de l'exercice | 376 906 | 100,00% | 283 526 | 100,00% | -24,78 % |
| Valeur ajoutée | 200 401 | 53,17% | 124 534 | 43,92% | -37,86 % |
| EBE | 6 119 | 1,62% | -49 978 | -17,63% | -916,77 % |
| Résultat d'exploitation | 2 411 | 0,64% | -53 081 | -18,72% | -2 301,62 % |
| Résultat courant avant impôts | 2 758 | 0,73% | -52 862 | -18,64% | -2 016,68 % |
| Résultat exceptionnel | -86 | -0,02% | -34 | -0,01% | 60,47 % |
| Résultat de l'exercice | 2 672 | 0,71% | -52 896 | -18,66% | -2 079,64 % |
| 2015 | 2016 | Variation 2015-2016 |
|---|---|---|
| 6 560 | -49 737 | -858,19 % |
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | 1,10 % | -27,91 % |
| Taux de profitabilité(2) | 0,71 % | -18,66 % |
| Rentabilité économique(3) | 1,14 % | -27,81 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat
- Comptes annuels confidentiels
- Comptes annuels confidentiels
