L'entreprise M2, société à responsabilité limitée (sarl) a été créée le 01/11/2004.
En 2018, son résultat net est de 5 493 € pour un chiffre d'affaires de 134 330 €, ce qui représente un taux de marge nette de 4,09 %. D'après son bilan et son compte de résultat, M2 présente un risque de défaillance très élevé.
Siren: 479835456 TVA intracommunautaire: FR93479835456 Activité principale: 43.99C - Travaux de maçonnerie générale et gros ?uvre de bâtiment Forme juridique: Société à responsabilité limitée (SARL) Date de création: 01/11/2004 Tranche d'effectif salarié: 1 ou 2 salariés
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2017, 2018.
Danger. Risque de défaillance très élevé.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | -377 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | -0,97 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | Capitaux propres négatifs |
| Capacité de remboursement(3) | -0,09 |
| Ratio de liquidité(4) | 0,51 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -54 063 | -41 777 | -36 454 | -32,57 % |
| - | 22,73% | 12,74% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -53 719 | -41 493 | -36 893 | -31,32% |
| - | 22,76% | 11,09% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -344 | -284 | 439 | 227,62 % |
| - | 17,44% | 254,58% |
Diagnostic: Les fournisseurs et les avances de la clientèle financent le cycle d'exploitation mais aussi une partie des immobilisations. Il s'agit du cas typique de la grande distribution.
Préconisations: L'entreprise risque d'être dépendante de ses fournisseurs. Il faut s'interroger sur l'insuffisance du FRNG. Un renforcement des ressources durables est à examiner.
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 137 317 | 132 700 | 134 330 | -2,18 % | |||
| Marge commerciale | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | - |
| Production de l'exercice | 134 602 | 98,02% | 150 171 | 113,17% | 134 737 | 100,30% | 0,10 % |
| Valeur ajoutée | 57 168 | 41,63% | 87 145 | 65,67% | 74 502 | 55,46% | 30,32 % |
| EBE | -19 805 | -14,42% | 21 183 | 15,96% | 6 581 | 4,90% | 133,23 % |
| Résultat d'exploitation | -20 984 | -15,28% | 21 004 | 15,83% | 6 481 | 4,82% | 130,89 % |
| Résultat courant avant impôts | -21 307 | -15,52% | 20 847 | 15,71% | 6 304 | 4,69% | 129,59 % |
| Résultat exceptionnel | 1 840 | 1,34% | -2 498 | -1,88% | -811 | -0,60% | -144,08 % |
| Résultat de l'exercice | -19 467 | -14,18% | 18 349 | 13,83% | 5 493 | 4,09% | 128,22 % |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| -21 409 | 18 561 | 4 119 | 119,24 % |
| - | 186,70% | -77,81% |
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | -33,14 % | 45,42 % | 15,74 % |
| Taux de profitabilité(2) | -14,18 % | 13,83 % | 4,09 % |
| Rentabilité économique(3) | 40,52 % | -52,80 % | -18,60 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
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