L'entreprise SPODE, société à responsabilité limitée (sarl) a été créée le 01/01/2005.
En 2018, son résultat net est de -22 019 € pour un chiffre d'affaires de 745 401 €, ce qui représente un taux de marge nette de -2,95 %. D'après son bilan et son compte de résultat, SPODE présente un faible risque de défaillance.
Siren: 479950586 TVA intracommunautaire: FR66479950586 Activité principale: 47.64Z - Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé Forme juridique: Société à responsabilité limitée (SARL) Date de création: 01/01/2005 Tranche d'effectif salarié: 6 à 9 salariés
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016 (bilan uniquement), 2017, 2018.
Prudence. Faible risque de défaillance.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | 576 143 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | 57,43 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | 519,66 % |
| Capacité de remboursement(3) | CAF négative |
| Ratio de liquidité(4) | 0,86 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| 88 147 | 41 505 | -37 291 | -142,31 % |
| - | -52,91% | -189,85% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| 31 005 | 20 118 | -78 273 | -352,45% |
| - | -35,11% | -489,07% |
| 2016 | 2017 | 2018 | Variation 2016-2018 |
|---|---|---|---|
| 57 144 | 21 387 | 40 982 | -28,28 % |
| - | -62,57% | 91,62% |
Diagnostic: Les fournisseurs et les avances de la clientèle financent le cycle d'exploitation mais aussi une partie des immobilisations. Il s'agit du cas typique de la grande distribution.
Préconisations: L'entreprise risque d'être dépendante de ses fournisseurs. Il faut s'interroger sur l'insuffisance du FRNG. Un renforcement des ressources durables est à examiner.
| 2017 | 2018 | Variation 2017-2018 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 1 069 622 | 745 401 | -30,31 % | ||
| Marge commerciale | 438 695 | 41,01% | 274 955 | 36,89% | -37,32 % |
| Production de l'exercice | 0 | 0,00% | 807 | 0,11% | - |
| Valeur ajoutée | 263 081 | 24,60% | 152 423 | 20,45% | -42,06 % |
| EBE | 34 273 | 3,20% | -15 767 | -2,12% | -146,00 % |
| Résultat d'exploitation | 26 043 | 2,43% | -19 374 | -2,60% | -174,39 % |
| Résultat courant avant impôts | 21 046 | 1,97% | -21 957 | -2,95% | -204,33 % |
| Résultat exceptionnel | -27 706 | -2,59% | -62 | -0,01% | 99,78 % |
| Résultat de l'exercice | -2 279 | -0,21% | -22 019 | -2,95% | -866,17 % |
| 2017 | 2018 | Variation 2017-2018 |
|---|---|---|
| 3 568 | -20 281 | -668,41 % |
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | -1,71 % | -19,86 % |
| Taux de profitabilité(2) | -0,21 % | -2,95 % |
| Rentabilité économique(3) | 3,28 % | -2,59 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat
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