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C.P.S.

L'entreprise C.P.S., société par actions simplifiée a été créée le 20/10/2004.
En 2019, son résultat net est de -11 905 072 € pour un chiffre d'affaires de 25 709 889 €, ce qui représente un taux de marge nette de -46,31 %. D'après son bilan et son compte de résultat, C.P.S. présente un risque de défaillance très élevé.

Siren: 480012277
TVA intracommunautaire: FR63480012277
Activité principale: 82.99Z - Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a.
Forme juridique: Société par actions simplifiée
Date de création: 20/10/2004
Tranche d'effectif salarié: 250 à 499 salariés

Siège social:

1 Avenue DE L EUROPE
01100 OYONNAX

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Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2018, 2019.

Chiffres clés

Evolution du chiffre d'affaires de la société C.P.S. CA 2019:
25 709 889 €
Evolution de l'excédent brut EBE de la société C.P.S. EBE 2019:
-3 514 142 €
Evolution du résultat net de la société C.P.S. Résultat net 2019:
-11 905 072 €
Evolution du besoin en fond de roulement BFR de la société C.P.S. BFR 2019:
-1 jours de CA
Evolution de la trésorerie de la société C.P.S. Trésorerie 2019:
871 539 €
Evolution des créances clients de la société C.P.S. Créances clients 2019:
8 157 009 €
Evolution des dettes fournisseurs de la société C.P.S. Dettes fournisseurs 2019:
3 771 341 €

Score de solvabilité

Score de solvabilité de la société C.P.S.
Score de solvabilité de la société C.P.S.
Score de solvabilité de la société C.P.S.

Danger. Risque de défaillance très élevé.

Comment est calculé le score de solvabilité?

Endettement (2019)

Endettement financier net 9 784 720 €
Ratio d'indépendance financière(1) 81,90 %
Ratio d'autonomie financière(2) Capitaux propres négatifs
Capacité de remboursement(3) CAF négative
Ratio de liquidité(4) 1,05

(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)

Equilibre financier

Fonds de roulement net global (FRNG):

201620182019Variation 2016-2019
-73 995-3 166 546832 789-1 225,47 %
--4 179,41%126,30%

Besoin en fonds de roulement (BFR):

201620182019Variation 2016-2019
86 595-3 170 705-38 748-144,75%
--3 761,53%98,78%

Trésorerie:

201620182019Variation 2016-2019
-160 5874 159871 539642,72 %
-102,59%20 855,49%

Diagnostic: Les ressources induites par le cycle d'exploitation s'ajoutent aux ressources permanentes pour dégager un excédent de liquidités important. Cette situation est exceptionnelle (courante pour les entreprises de grande distribution mais rare pour les entreprises industrielles).
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.

Analyse de l'activité

Soldes intermédiaires de gestion

201620182019Variation 2016-2019
Montant% du CAMontant% du CAMontant% du CA
Chiffre d'affaires20 199 07824 130 91325 709 88927,28 %
Marge commerciale00,00%00,00%00,00%-
Production de l'exercice20 199 078100,00%24 917 327103,26%25 709 889100,00%27,28 %
Valeur ajoutée9 746 66548,25%13 195 89754,68%10 448 47540,64%7,20 %
EBE2 052 53110,16%1 296 2585,37%-3 514 142-13,67%-271,21 %
Résultat d'exploitation1 803 1938,93%1 211 0075,02%-4 391 812-17,08%-343,56 %
Résultat courant avant impôts1 785 5598,84%1 052 4594,36%-10 655 539-41,45%-696,76 %
Résultat exceptionnel-830 355-4,11%-1 451 745-6,02%-1 249 533-4,86%-50,48 %
Résultat de l'exercice620 2993,07%-399 286-1,65%-11 905 072-46,31%-2 019,25 %

Capacité d'autofinancement

201620182019Variation 2016-2019
869 236-326 228-6 870 120-890,36 %
--137,53%-2 005,93%

Analyse de la rentabilité

201620182019
Rentabilité financière(1)61,95 %-30,02 %-112,58 %
Taux de profitabilité(2)3,07 %-1,65 %-46,31 %
Rentabilité économique(3)100,74 %32,65 %-753,40 %

(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)

Comptes annuels disponibles:

- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes

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