L'entreprise C.P.S., société par actions simplifiée a été créée le 20/10/2004.
En 2019, son résultat net est de -11 905 072 € pour un chiffre d'affaires de 25 709 889 €, ce qui représente un taux de marge nette de -46,31 %. D'après son bilan et son compte de résultat, C.P.S. présente un risque de défaillance très élevé.
Siren: 480012277 TVA intracommunautaire: FR63480012277 Activité principale: 82.99Z - Autres activités de soutien aux entreprises n.c.a. Forme juridique: Société par actions simplifiée Date de création: 20/10/2004 Tranche d'effectif salarié: 250 à 499 salariés
Cette fiche est établie à partir des comptes annuels 2016, 2018, 2019.
Danger. Risque de défaillance très élevé.
Comment est calculé le score de solvabilité?
| Endettement financier net | 9 784 720 € |
|---|---|
| Ratio d'indépendance financière(1) | 81,90 % |
| Ratio d'autonomie financière(2) | Capitaux propres négatifs |
| Capacité de remboursement(3) | CAF négative |
| Ratio de liquidité(4) | 1,05 |
(1) Endettement financier / Total du bilan (Doit être inférieur à 33%)
(2) Endettement financier / Capitaux propres (Doit être inférieur à 100%)
(3) Endettement financier / Capacité d'autofinancement (Doit être inférieur à 3 ou 4)
(4) actif circulant / Passif circulant (Doit être au moins égal à 1)
| 2016 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|
| -73 995 | -3 166 546 | 832 789 | -1 225,47 % |
| - | -4 179,41% | 126,30% |
| 2016 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|
| 86 595 | -3 170 705 | -38 748 | -144,75% |
| - | -3 761,53% | 98,78% |
| 2016 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|
| -160 587 | 4 159 | 871 539 | 642,72 % |
| - | 102,59% | 20 855,49% |
Diagnostic: Les ressources induites par le cycle d'exploitation s'ajoutent aux ressources permanentes pour dégager un excédent de liquidités important. Cette situation est exceptionnelle (courante pour les entreprises de grande distribution mais rare pour les entreprises industrielles).
Préconisations: Il faut s'interroger sur la rentabilité des excédents de trésorerie.
| 2016 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Montant | % du CA | Montant | % du CA | Montant | % du CA | ||
| Chiffre d'affaires | 20 199 078 | 24 130 913 | 25 709 889 | 27,28 % | |||
| Marge commerciale | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | - |
| Production de l'exercice | 20 199 078 | 100,00% | 24 917 327 | 103,26% | 25 709 889 | 100,00% | 27,28 % |
| Valeur ajoutée | 9 746 665 | 48,25% | 13 195 897 | 54,68% | 10 448 475 | 40,64% | 7,20 % |
| EBE | 2 052 531 | 10,16% | 1 296 258 | 5,37% | -3 514 142 | -13,67% | -271,21 % |
| Résultat d'exploitation | 1 803 193 | 8,93% | 1 211 007 | 5,02% | -4 391 812 | -17,08% | -343,56 % |
| Résultat courant avant impôts | 1 785 559 | 8,84% | 1 052 459 | 4,36% | -10 655 539 | -41,45% | -696,76 % |
| Résultat exceptionnel | -830 355 | -4,11% | -1 451 745 | -6,02% | -1 249 533 | -4,86% | -50,48 % |
| Résultat de l'exercice | 620 299 | 3,07% | -399 286 | -1,65% | -11 905 072 | -46,31% | -2 019,25 % |
| 2016 | 2018 | 2019 | Variation 2016-2019 |
|---|---|---|---|
| 869 236 | -326 228 | -6 870 120 | -890,36 % |
| - | -137,53% | -2 005,93% |
| 2016 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|
| Rentabilité financière(1) | 61,95 % | -30,02 % | -112,58 % |
| Taux de profitabilité(2) | 3,07 % | -1,65 % | -46,31 % |
| Rentabilité économique(3) | 100,74 % | 32,65 % | -753,40 % |
(1) Rentabilité financière = Résultat net / Capitaux propres
(2) Taux de profitabilité (Taux de marge nette) = Résultat net / Chiffre d'affaires
(3) Rentabilité économique = (Résultat d'exploitation + produits financiers) / (Capitaux propres + dettes financières)
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
- Comptes annuels complets - Documents fournis: Bilan - Compte de résultat - Annexes
